工商時報 經濟教室
小檔案■德國統計學家恩格爾，於1857年發表的《薩克森生產與消費的關係》一文指出，隨著一國的所得成長，食、衣、住、行、育、樂等家庭消費占比也會跟著改變，食品消費會下滑，住宅支出不變，而用於教育、娛樂等支出的比重則會提高。
談起消費，經濟學上有個著名的法則叫恩格爾法則，恩格爾法則是19世紀統計學家恩格爾所提出的「消費行為定律」，他發現人們隨著所得提高，食物開銷占總消費比重會逐漸降低，而用於文化、娛樂及教育的支出比重會愈來愈高，至於服飾、照明、燃料、住宅支出的比重則變化不大，此一消費結構隨所得變化而改變的關係即著名的恩格爾法則（Engel's law）。
依台灣國民所得資料看來，有些符合此一法則，有些不盡相符，因為四十多年來台灣出現少子化、高齡化、產業發展不均、財富差距擴大，這些情況與恩格爾所處年代未必相同。
被恩格爾說中的是，食物占消費支出逐年下降，1981～2025年台灣由21.2％降至12.9％。
老年化消費近十年激增
然而，四十多年來教育支出占比反而由5.4％降至2.6％，與恩格爾所說的相反，何以如此？看時間數列會發現，我們的教育支出占消費比重曾升至6％，比重迅速下滑是2010年以後的事，這自然是少子化所致，過去一年出生40萬人，如今一年才出生10多萬人，教育支出怎能不下滑？
談到消費通常會聯想到快樂，想想上館子吃飯、逛街看電影、旅遊觀光、休閒與文化之旅，何等快慰，但是近年這些快樂的消費成長不多，2025年休閒運動及文化的開銷占消費只有5.8％，這個比率比2000年還低，依恩格爾法則，隨所得成長這項消費活動應該要提高才對。
那麼，這些年哪些消費活動成長較多？依國民所得統計的13類消費觀察，十年來（2015～2025）成長最多的三類是：醫療保健支出成長73％，保險及金融服務成長54％，還有包含日照、長照、送終等無法分類的其他消費，九年來的成長高達77％，如果2025年資料出來，預計十年成長率可能逾100％。
消費成長前三名，有兩類和老年化有關，政府雖有福利、健保，但長照要花錢、自費看病要花錢，走上人生最後一程更要花錢，隨著老年化的到來，這筆開銷占民間消費比重會一年比一年高。從總體經濟來看，這些因應老年化的消費是推升了民間消費，然而帶給家庭的不是快樂，而是沉重的負擔。
股市挹注 民間消費衝高
消費成長名列第三的保險及金融服務，這項消費比較抽象一點，花錢喝咖啡、旅行、買書、看電影當然是消費，不會有人懷疑，但花錢買保險服務、買賣股票繳手續費竟然也是消費，就有許多人想不通了。沒錯，依國民所得統計，家庭買保險服務、自然人買賣股票所繳的手續費都會列入民間消費。這麼一來，當股市熱絡，總成交值扶搖直上，就會為民間消費注入活水，去年有800多億，今年第一季估計也注入300多億，隨著近期股市升至4萬點，每日成交值逾兆，今年民間消費還會更上層樓。
由此可知，這些年我們的消費結構已改變不少，那些讓我們消費得到快樂的比率已逐年降低，而不得不然因應老年生活的消費則快速升高，還有進出股市讓心情上天下地的消費更史無前例的上揚。與昔日比較，如今消費裡的快樂少了，負擔多了，風險也高了。
